叢麟環(huán)保獨(dú)立董事不“獨(dú)立”，疑似關(guān)聯(lián)方利益輸送
來(lái)源：經(jīng)鑒
?
2022-02-18 17:51:04
2月17日，上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會(huì)召開(kāi)了2022年第10次審議會(huì)議，其中上海叢麟環(huán)保科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“叢麟環(huán)保”)首發(fā)申請(qǐng)獲通過(guò)。
招股說(shuō)明書披露，叢麟環(huán)保計(jì)劃發(fā)行新股不超過(guò)26,606,185股，擬募集資金20.3億元，將投入上海臨港地區(qū)工業(yè)廢物資源化利用與處置示范基地再制造能力升級(jí)項(xiàng)目、陽(yáng)信縣固體廢物綜合利用二期資源化項(xiàng)目、運(yùn)城工業(yè)廢物綜合利用處置項(xiàng)目、運(yùn)城工業(yè)廢物綜合利用處置基地剛性填埋場(chǎng)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金，保薦機(jī)構(gòu)為中信證券。
盡管叢麟環(huán)保順利過(guò)會(huì)，距IPO上市近在咫尺，但經(jīng)鑒上市公司課題研究組了解到，該司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系未披露、高管任職資質(zhì)有瑕疵等諸多問(wèn)題。
關(guān)聯(lián)關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，或存利益輸送
資料顯示，叢麟環(huán)保成立于2017年7月，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)包含危廢無(wú)害化處置和危廢資源化利用兩大模塊。
2018年至2022年1-6月，叢麟環(huán)保營(yíng)業(yè)收入分別為3,407.42萬(wàn)元、60,992.22萬(wàn)元、66,949.55萬(wàn)元和30,636.14萬(wàn)元，同期凈利潤(rùn)分別為21,663.48萬(wàn)元、22,723.64萬(wàn)元、22,770.05萬(wàn)元和8,684.29萬(wàn)元。
招股說(shuō)明書披露，宋樂(lè)平、朱龍德和邢建南為叢麟環(huán)保的共同實(shí)際控制人，三人合計(jì)控制公司4,828.4433萬(wàn)股股份的表決權(quán)，占總股本的60.5115%。其中，宋樂(lè)平擔(dān)任公司董事長(zhǎng)，朱龍德為公司總經(jīng)理兼總裁，邢建南為公司執(zhí)行總裁。
招股說(shuō)明書披露，上海潔申實(shí)業(yè)有限公司是朱龍德實(shí)際控制公司；工商資料顯示，該司法定代表人為袁玲瓏，其同時(shí)也是上海瓏辰環(huán)境科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海瓏辰”)的法定代表人，而上海瓏辰的經(jīng)營(yíng)范圍與叢麟環(huán)保主營(yíng)業(yè)務(wù)存在高度關(guān)聯(lián)性。
不知上海瓏辰是否實(shí)質(zhì)上與叢麟環(huán)保形成關(guān)聯(lián)關(guān)系？雙方是否存在業(yè)務(wù)往來(lái)甚至利益輸送等違規(guī)行為？招股說(shuō)明書為何沒(méi)有披露？
此外，夏縣眾為藍(lán)圖環(huán)保科技有限公司和長(zhǎng)治市眾為藍(lán)圖環(huán)境治理有限公司均為叢麟環(huán)保子公司，工商資料顯示，這兩家企業(yè)的2020工商年報(bào)留存電話與山西坤元稅務(wù)師事務(wù)所有限公司2020工商年報(bào)留存電話一致。該號(hào)碼為山西坤元稅務(wù)事務(wù)所法定代表人杜澤民聯(lián)系方式。
不知出現(xiàn)上述情形的原因何在？杜澤民與叢麟環(huán)保存在何種關(guān)系？叢麟環(huán)保與山西坤元稅務(wù)師事務(wù)所是否存在業(yè)務(wù)來(lái)往卻未披露？
獨(dú)立董事不“獨(dú)立”？法律風(fēng)險(xiǎn)不容小覷
招股說(shuō)明書披露，劉建國(guó)先生為叢麟環(huán)保獨(dú)立董事，此前曾于2017年6月至2018年12月?lián)涡郯部迫诃h(huán)境科技股份有限公司的獨(dú)立董事。
根據(jù)2020年10月證監(jiān)會(huì)下達(dá)的《行政處罰事先告知書》(處罰字[2020]88號(hào)，下稱《告知書》)，科融環(huán)境通過(guò)涂改2013年至2016年度簽訂的設(shè)備買賣合同中的項(xiàng)目調(diào)試報(bào)告日期，來(lái)虛增2017年利潤(rùn)，涉嫌虛增利潤(rùn)金額達(dá)717.88萬(wàn)元，導(dǎo)致信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)公司及控股股東、實(shí)控人等人做出相應(yīng)處罰。
科融環(huán)境虛增利潤(rùn)的年度，正是劉建國(guó)先生擔(dān)任其獨(dú)立董事的年度，不知作為叢麟環(huán)保的獨(dú)立董事，劉建國(guó)先生是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)？其獨(dú)立董事資質(zhì)是否存疑？
招股說(shuō)明書同時(shí)披露，叢麟環(huán)保另一位獨(dú)立董事為何品晶先生，其現(xiàn)任同濟(jì)大學(xué)教授、博士生導(dǎo)師、同濟(jì)大學(xué)固體廢物處理與資源化研究所所長(zhǎng)。
而叢麟環(huán)保的實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)宋樂(lè)平先生，此前于1997年11月至1999年7月?lián)瓮瑵?jì)大學(xué)污染控制與資源化研究國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室副研究員，也即何品晶先生和宋樂(lè)平先生原為上下級(jí)隸屬關(guān)系。
目前叢麟環(huán)保還與包括同濟(jì)大學(xué)在內(nèi)的多所高校合作、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)學(xué)研聯(lián)動(dòng)等，宋樂(lè)平先生更是聯(lián)合同濟(jì)大學(xué)投資了“上海同濟(jì)環(huán)保實(shí)業(yè)有限公司”等公司，也即叢麟環(huán)保及其實(shí)際控制人與同濟(jì)大學(xué)存在業(yè)務(wù)及投資層面的關(guān)聯(lián)關(guān)系。
在此背景下，叢麟環(huán)保聘用同濟(jì)大學(xué)固體廢物處理與資源化研究所所長(zhǎng)作為獨(dú)立董事，是否符合獨(dú)立性標(biāo)準(zhǔn)是值得拷問(wèn)的。
此外，據(jù)多家媒體公開(kāi)報(bào)道，叢麟環(huán)保還存在收購(gòu)子公司缺乏依據(jù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題明顯、保薦人旗下公司突擊入股、實(shí)控人拆出資金涉嫌違規(guī)等等問(wèn)題，不知這些公開(kāi)報(bào)道內(nèi)容是否屬實(shí)？是否給叢麟環(huán)保未來(lái)發(fā)展帶來(lái)實(shí)質(zhì)障礙？
招股說(shuō)明書披露，叢麟環(huán)保計(jì)劃發(fā)行新股不超過(guò)26,606,185股，擬募集資金20.3億元，將投入上海臨港地區(qū)工業(yè)廢物資源化利用與處置示范基地再制造能力升級(jí)項(xiàng)目、陽(yáng)信縣固體廢物綜合利用二期資源化項(xiàng)目、運(yùn)城工業(yè)廢物綜合利用處置項(xiàng)目、運(yùn)城工業(yè)廢物綜合利用處置基地剛性填埋場(chǎng)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金，保薦機(jī)構(gòu)為中信證券。
盡管叢麟環(huán)保順利過(guò)會(huì)，距IPO上市近在咫尺，但經(jīng)鑒上市公司課題研究組了解到，該司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系未披露、高管任職資質(zhì)有瑕疵等諸多問(wèn)題。
關(guān)聯(lián)關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，或存利益輸送
資料顯示，叢麟環(huán)保成立于2017年7月，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)包含危廢無(wú)害化處置和危廢資源化利用兩大模塊。
2018年至2022年1-6月，叢麟環(huán)保營(yíng)業(yè)收入分別為3,407.42萬(wàn)元、60,992.22萬(wàn)元、66,949.55萬(wàn)元和30,636.14萬(wàn)元，同期凈利潤(rùn)分別為21,663.48萬(wàn)元、22,723.64萬(wàn)元、22,770.05萬(wàn)元和8,684.29萬(wàn)元。
招股說(shuō)明書披露，宋樂(lè)平、朱龍德和邢建南為叢麟環(huán)保的共同實(shí)際控制人，三人合計(jì)控制公司4,828.4433萬(wàn)股股份的表決權(quán)，占總股本的60.5115%。其中，宋樂(lè)平擔(dān)任公司董事長(zhǎng)，朱龍德為公司總經(jīng)理兼總裁，邢建南為公司執(zhí)行總裁。
招股說(shuō)明書披露，上海潔申實(shí)業(yè)有限公司是朱龍德實(shí)際控制公司；工商資料顯示，該司法定代表人為袁玲瓏，其同時(shí)也是上海瓏辰環(huán)境科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海瓏辰”)的法定代表人，而上海瓏辰的經(jīng)營(yíng)范圍與叢麟環(huán)保主營(yíng)業(yè)務(wù)存在高度關(guān)聯(lián)性。
不知上海瓏辰是否實(shí)質(zhì)上與叢麟環(huán)保形成關(guān)聯(lián)關(guān)系？雙方是否存在業(yè)務(wù)往來(lái)甚至利益輸送等違規(guī)行為？招股說(shuō)明書為何沒(méi)有披露？
此外，夏縣眾為藍(lán)圖環(huán)保科技有限公司和長(zhǎng)治市眾為藍(lán)圖環(huán)境治理有限公司均為叢麟環(huán)保子公司，工商資料顯示，這兩家企業(yè)的2020工商年報(bào)留存電話與山西坤元稅務(wù)師事務(wù)所有限公司2020工商年報(bào)留存電話一致。該號(hào)碼為山西坤元稅務(wù)事務(wù)所法定代表人杜澤民聯(lián)系方式。
不知出現(xiàn)上述情形的原因何在？杜澤民與叢麟環(huán)保存在何種關(guān)系？叢麟環(huán)保與山西坤元稅務(wù)師事務(wù)所是否存在業(yè)務(wù)來(lái)往卻未披露？
獨(dú)立董事不“獨(dú)立”？法律風(fēng)險(xiǎn)不容小覷
招股說(shuō)明書披露，劉建國(guó)先生為叢麟環(huán)保獨(dú)立董事，此前曾于2017年6月至2018年12月?lián)涡郯部迫诃h(huán)境科技股份有限公司的獨(dú)立董事。
根據(jù)2020年10月證監(jiān)會(huì)下達(dá)的《行政處罰事先告知書》(處罰字[2020]88號(hào)，下稱《告知書》)，科融環(huán)境通過(guò)涂改2013年至2016年度簽訂的設(shè)備買賣合同中的項(xiàng)目調(diào)試報(bào)告日期，來(lái)虛增2017年利潤(rùn)，涉嫌虛增利潤(rùn)金額達(dá)717.88萬(wàn)元，導(dǎo)致信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)公司及控股股東、實(shí)控人等人做出相應(yīng)處罰。
科融環(huán)境虛增利潤(rùn)的年度，正是劉建國(guó)先生擔(dān)任其獨(dú)立董事的年度，不知作為叢麟環(huán)保的獨(dú)立董事，劉建國(guó)先生是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)？其獨(dú)立董事資質(zhì)是否存疑？
招股說(shuō)明書同時(shí)披露，叢麟環(huán)保另一位獨(dú)立董事為何品晶先生，其現(xiàn)任同濟(jì)大學(xué)教授、博士生導(dǎo)師、同濟(jì)大學(xué)固體廢物處理與資源化研究所所長(zhǎng)。
而叢麟環(huán)保的實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)宋樂(lè)平先生，此前于1997年11月至1999年7月?lián)瓮瑵?jì)大學(xué)污染控制與資源化研究國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室副研究員，也即何品晶先生和宋樂(lè)平先生原為上下級(jí)隸屬關(guān)系。
目前叢麟環(huán)保還與包括同濟(jì)大學(xué)在內(nèi)的多所高校合作、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)學(xué)研聯(lián)動(dòng)等，宋樂(lè)平先生更是聯(lián)合同濟(jì)大學(xué)投資了“上海同濟(jì)環(huán)保實(shí)業(yè)有限公司”等公司，也即叢麟環(huán)保及其實(shí)際控制人與同濟(jì)大學(xué)存在業(yè)務(wù)及投資層面的關(guān)聯(lián)關(guān)系。
在此背景下，叢麟環(huán)保聘用同濟(jì)大學(xué)固體廢物處理與資源化研究所所長(zhǎng)作為獨(dú)立董事，是否符合獨(dú)立性標(biāo)準(zhǔn)是值得拷問(wèn)的。
此外，據(jù)多家媒體公開(kāi)報(bào)道，叢麟環(huán)保還存在收購(gòu)子公司缺乏依據(jù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題明顯、保薦人旗下公司突擊入股、實(shí)控人拆出資金涉嫌違規(guī)等等問(wèn)題，不知這些公開(kāi)報(bào)道內(nèi)容是否屬實(shí)？是否給叢麟環(huán)保未來(lái)發(fā)展帶來(lái)實(shí)質(zhì)障礙？
