日前，中央紀委國家監委發布消息，中信銀行廣州分行原黨委書記、行長謝宏儒涉嫌嚴重違紀違法，目前正接受中央紀委國家監委駐中信集團紀檢監察組紀律審查和廣州市監委監察調查。

公開資料顯示，謝宏儒出生于1961年，本科畢業于西安交通大學金融學專業，擁有三十余年的銀行業從業經驗，此前曾任中信銀行廣州分行黨委書記、行長。

謝宏儒此前獲得的殊榮及稱號不少，如在中信銀行西安分行任職期間，中信銀行西安分行2005年-2011年連續七年榮獲全國系統優秀分行，2012年榮獲全國系統“十佳分行”，并榮獲“陜西優秀金融單位”“陜西經濟發展強省單位”“陜西地區最佳服務銀行”、納稅信用等級評定A級納稅人等百余項榮譽，而謝宏儒本人曾榮獲“全國十大領軍經濟新聞人物”“中國改革最具影響力優秀人物”“全國金融五一勞動獎章”等多項殊榮，并連續多年被評為“陜西省十大杰出經濟人物”。

近年來中信銀行人員變動幅度較大，與此同時，該行業績增速正承壓。

貸款及墊款減值損失減少計提

2020年全年中信銀行營收和凈利的增速同比就已落至個位數，2021年上半年該行營業收入增速仍維持在個位數增長。

中信銀行上半年實現營業收入1055.92億元，同比增長3.51%；其中實現利息凈收入740.82億元，同比增長0.21%；實現非利息凈收入315.10億元，同比增長12.18%，非利息凈收入占比29.84%，同比提升2.31個百分點。

在當前仍以息差為主的中資銀行業而言，中信銀行利息收入疲態盡顯，凈利差和凈息差均在下降，報告期內，該行凈息差為2.09%，同比下降0.18個百分點；凈利差為2.03%，同比下降0.16個百分點。

中信銀行表示，為應對凈息差下行壓力，本集團按照“量價平衡”原則強化資產負債管理，一方面著力拓展低成本負債來源，降低存款成本，上半年存款成本率1.99%，同比下降0.18個百分點，較上年全年下降0.11個百分點；另一方面繼續加強服務實體經濟力度，適度以量補價，同時積極引導新發放貸款定價合理回升，努力改善息差水平，二季度以來凈息差逐步企穩。

盡管存款成本努力保證了下降，但下降幅度不及貸款收益率下降幅度，上半年該行貸款及墊款平均收益率為5.05%，平均收益率同比下降0.41個百分點。

非利息凈收入的主體是手續費及傭金凈收入，報告期內，該行實現手續費及傭金凈收入193.49億元，同比增加29.82億元，增長18.22%，占營業凈收入的18.32%，同比上升2.28個百分點。其多項手續費及傭金收入增長，但在新基金高發背景下，中信銀行代理業務收入反而下降，其代理業務手續費收入同比下降18.94%，該行稱主要是證券化資產代理服務費同比減少所致。

雖然中信銀行營業收入只有個位數增長，但其凈利潤增幅卻超過1成，上半年，該行實現歸屬于本行股東的凈利潤290.31億元，同比增長13.66%，增速達到近年來較好水平。

這要歸功于營業支出的減少，上半年同比下降0.81%，再進一步看，營業支出的減少主要是信用及其他資產減值損失，報告期內，其信用及其他資產減值損失合計453.70億元，同比減少23.55億元，下降4.93%。

計提減少的主要居然是貸款及墊款減值損失。其上半年計提貸款及墊款減值損失320.93億元，同比減少61.60億元，下降16.10%，中信銀行稱主要是本集團近年來持續加大風險處置化解力度，資產質量向好，減少了撥備對財務資源的消耗，資產質量是否向好到了足以少計提損失呢？后面部分將進一步分析。

需要注意的是該行計提金融投資減值損失108.77億元，同比增加41.98億元，增長了62.85%，該行稱主要是對回表的理財資產按照其風險情況計提了減值損失。

而貸款及墊款減值損失計提的減少為其利潤提升贏得空間。

新增逾期增加

如前所述，中信銀行認為其資產質量向好，從而貸款及墊款減值損失計提同比下降，那其資產質量究竟如何？

根據半年報，中信銀行的不良的確出現雙降，截至報告期末，本集團不良貸款余額706.82億元，比上年末減少27.70億元，下降3.77%，比一季度末減少8.47億元；不良貸款率1.50%，比上年末下降0.14個百分點，比一季度末下降0.04個百分點；撥備覆蓋率189.37%，比上年末上升17.69個百分點；貸款撥備率2.84%，比上年末上升0.02個百分點。

不過事實上，中信銀行的不良水平在行業中不算優秀，根據半年報，有27家上市銀行不良率要低于中信銀行，其撥備覆蓋率水平連200%都未達到，因此撥備水平也難言優秀。

從貸款五級分類看，中信銀行的關注類、可疑類、損失類貸款均出現上升，不過好的方面是其各類遷徙率下降。

逾期貸款仍在增加，尤其是新增逾期增加。截至報告期末，該行逾期貸款973.08億元，較上年末增加63.48億元，占比較上年末上升0.04個百分點。其中90天以內短期性、臨時性的逾期貸款占比0.88%。逾期91天以上貸款占比為1.19%，較上年末上升0.02個百分點。該行半年以內逾期貸款增加，見下圖：

中信銀行2021年半年報

中信銀行還存在信貸資金被挪用等問題。9月8日，重慶銀保監局發布的行政處罰信息公開表顯示，中信銀行重慶分行存在貸款“三查”不到位、信貸資金被挪用、貸款風險分類不準確、違規設立時點性規模考評指標等違法違規事實，被罰款185萬元。今年2月，中信銀行還曾領央行2890萬元天價罰單，另有14名責任人被處以罰款。公開資料顯示，該行存在未按規定履行客戶身份識別義務、與身份不明的客戶進行交易等違法行為。